وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجيه فني ، مالي و اقتصادي
مـهـد كـودك
با ظرفيت پذيرش 75 كودك در
سال مرداد
ماه 1382
|
موضوع طرح : مهد كودك با
ظرفيت پذيرش 75 كودك در سال محل اجراي طرح : قابل اجرا
در كليه مناطق شهري كشور سرمايه گذاري كـل: 1/393
ميليون ريال سهم آوردة متقاضي: 1/43
ميليون ريال سهم تسهيلات: 350 ميليون
ريال دورة بازگشـت سرمايه: 24
ماه اشتغالزايي : 7
نفر |
مقــدمه :
تغيير روش زندگي افراد جامعه و تمايل روز
افزون به زندگي ماشيني و مدرن ، موجب بروز پارهاي مسائل جديد در زندگي روزمره
شهروندان شده است. افزايش مشاركت بانوان در عرصههاي اقتصادي و اجتماعي و حضور
بيشتر اين قشر جامعه در محيط هاي كاري خارج از منزل باعث كاهش ساعات حضور مادران
در محيط خانه و به تبع آن عدم وجود امكان مراقبت از كودكان توسط مادر ميشود.
از ديگر سو،
با توجه به آموزه هاي نوين تربيتي و آموزشي استفاده از خدمات مشورتي نهادهاي ذيصلاح
در مورد تربيت و پرورش كودكان خردسال ، اهميت فراواني يافته است. مهد هاي كودك در
اين ميان از عمده ترين مراكزي هستند كه قادر ميباشند ضمن نگهداري از كودكان در
ساعات كاري ، موجبات آسايش خاطر خانواده ها را فراهم آورده و زمينه ساز فعاليت اقتصادي
مفيد والدين در محل كارشان شده و از سوي ديگر بااستفاده از مربيان كارآزموده و
تحصيلكرده ، از روشهاي نوين تربيتي و آموزشي بهره گرفته و زمينه ساز تربيت صحيح
كودكان و بارور شدن استعدادهاي آنان در زمينه هاي هنري و درسي گردند.
با اجراي اين
طرح كه شامل تاسيس يك باب مهد كودك داراي كارگاه هاي سفالگري و نقاشي و آزمايشگاه
علوم ميباشد، ضمن اينكه گامي در جهت تعليم و تربيت صحيح فرزندان اين مرز و بوم
برداشته ميشود، بازده مناسب اقتصادي نيز عايد مجريان طرح خواهد گرديد. همچنين
بستر مناسبي براي اشتغال فارغ التحصيلان دانشگاهي خصوصا بانوان تحصيلكرده فراهم
خواهد شد.
الف –
سرمايه ثابت
1-
مكان مورد نياز طرح ، شامل يك باب ساختمان با كاربري اداري به مساحت تقريبي 250 متر مربع به
انضمام حياط به مساحت تقريبي 200 متر مربع ميباشد كه ارزش رهن كامل (حصه ثابت )
آن معادل 300 ميليون ريال برآورد ميشود.
2-
تجهيزات :
رديف |
شــرح |
تعداد |
هزينه واحد |
هزينه (ميليون ريال) |
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 |
وسايل بازي كودكان وسايل كارگاه سفال وسايل كارگاه نقاشي وسايل آزمايشگاه علوم رايانه روميزي وسايل كمك آموزشي وسايل غذاخوري يخچال تلويزيون، ويدئو، ضبطصوت فرش ماشيني |
- - - - 1 1 - 1 1سري 2 |
- - - - 4 2 - 2 5 1 |
10 5 2 3 4 2 2 2 5 2 |
جمــــع |
37 |
3- اثاثيه اداري :
رديف |
شــرح |
تعداد |
هزينه (ميليون ريال) |
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 |
ميز و صندلي اداري ميز و صندلي كنفرانس كمد و فايل صندلي كودك ميز صندلي مربي ميز آزمايشگاهي ميز كامپيوتر صندلي كامپيوتر( اشكان
) صندلي آزمايشگاهي وايت برد و پاككن كتابخانه خط تلفن گوشي تلفن دستكاه فاكس ساير ( لوازم رويميز و آشپزخانه، سطل زباله) |
1 سري 1 سري 1 سري 50 دستگاه 2 3 1 سري 1 2 15 2 2 1 3 1 - |
5/1 4/1 5/1 5 2 3/0 4 3/0 1/0 5/1 25/0 4/0 1 1 1 2 |
جمـــع |
25/23 |
4- هزينه هاي قبل از بهره برداري :
رديف |
شـــرح |
هزينه ( ميليون ريال ) |
1 2 |
هزينه تهيه طرح توجيهي، اخذ مجوز و ثبت تسهيلات آموزش |
3 1 |
جمـــع |
4 |
شـــرح |
هزينه ( ميليون
ريال ) |
حصه ثابت ساختمان تجهيزات تجهيزات اداري هزينه هاي قبل از بهرهبرداري |
300 37 25/23 4 |
جــــمــــع |
25/364 |
پيش بيني نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق ) |
25/18 |
جمـــــع كل
|
5/382
|
ب- سرمايه در گردش :
سرمايه
در گردش ( يكماهه )
شرح |
هزينه كل ( ميليون ريال ) |
تجهيزات مصرفي حقوق و دستمزد سوخت و انرژي |
25/1 68/7 67/1 |
جمع |
6/10 |
هزینه های
جاری سالیانه:
1- ملزومات اداري و آموزشي :
شامل نرم افزارهاي
آموزشي و اداري مورد استفاده در دستگاه رايانه ،انواع كاغذ هاي مورد استفاده در
دستگاه فاكس ، كاغذ هاي يادداشت ، انواع نوشـــت افزاردفتــري و ماژيك وايت برد و
مواد آزمايشگاهي، مواد مصرفي كارگاه هاي نقاشي و سفال و مواد مورد مصرف در
آشپزخانه كلا بالغ بر 15 ميليون ريال در سال ميباشد.
2- سوخت و انرژي :
رديف |
شــرح |
هزينه (ميليون ريال) |
1 2 3 4 |
بــرق تلفـن آب شهري گاز شهري |
8 3 4 5 |
جمـــع |
20 |
3- حقوق و دستمزد :
( ارقام به ميليون
ريال )
رديف |
شــرح |
حقوق ماهانه |
23%سهمكارفرما |
تعداد |
حقوق كل ( 14 ماه) |
1 2 3 4 |
مدير دفتردار مربي آبدارچي و سرايدار |
4/1 1 1/1 9/0 |
86/3 76/2 07/6 48/2 |
1 1 4 1 |
46/23 76/16 87/36 08/15 |
جـــمـــع |
7 |
17/92 |
4-
هزينه استهلاك :
( ارقام به ميليون
ريال )
رديف
|
شرح |
ارزش دارايي |
ضريب استهلاك |
هزينه استهلاك |
1 2 |
تجهيزات فني اثاثيه اداري |
37 25/23 |
20% 10% |
4/7 33/2 |
جمـــع |
73/9 |
5- هزينه
نگهداري و تعميرات :
( ارقام به ميليون
ريال )
رديف
|
شرح |
ارزش دارايي |
ضريب نت |
هزينه نت |
1 2 |
تجهيزات فني اثاثيه اداري |
37 25/23 |
10% 3% |
7/3 7/0 |
جمـــع |
4/4 |
جدول
هزينه هاي جاري طرح
رديف |
شرح |
هزينه كل ( ميليون ريال ) |
1 2 3 4 5 6 |
ملزومات اداري، مصرفي و آموزشي سوخت و انرژي حقوق و دستمزد استهلاك نگهداري و تعميرات هزينه هاي پيش بيني نشده ( 5% اقلام فوق ) |
15 20 17/92 73/9 4/4 1/7 |
جــــمــع |
4/148 |
شـــرح |
هزينه ( ميليون
ريال ) |
سرمايه ثابت سرمايه در
گردش |
5/382 6/10 |
جمـــــع كل
|
1/393
|
ج- درآمد طرح :
(ارقام به ميليون
ريال )
رديف |
شــرح |
تعداد |
ميانگين شهريه |
جمـع |
1 |
شهريه
سالانه |
75 |
4 |
300 |
جــمــع |
300 |
برآورد هزينه هاي عملياتي و غير عملياتي:
رديف
|
شرح |
مبلغ(ميليون ريال) |
1 2 |
استهلاك هزينه هاي قبل از
بهرهبرداري ( 4ساله ) هزينه تبليغ و اداري (
معادل 2% مبلغ شهريه ) |
1 6 |
جمــع |
7 |
شرح |
ميليون ريال |
درآمد طرح |
300 |
قيمت تمام شده |
4/148 |
سود ناويژه |
6/151 |
كسر ميشود: هزينه هاي اداري |
6 |
سود عملياتي |
6/145 |
استهلاك هزينه هاي قبل از
بهره برداري |
1 |
سود ويژه قبل از كسر ماليات |
6/144
|
محاسبه دوره بازگشت سرمايه:
دوره بازگشت سرمايه =
02/2سال ( تقريبا بيستوچهار ماه ) |
محاسبه نقطه سر به سر:
(
ارقام به ميليون ريال )
شــرح |
هزينة متغير |
هزينة ثابت |
هزينة كــل |
||
مبلغ |
درصد |
مبلغ |
درصد |
||
مــلزومات اداريو... |
15 |
100 |
- |
- |
15 |
حقوق و دستـمزد |
26/32 |
35 |
91/59 |
65 |
17/92 |
سوخت و انـرژي |
16 |
80 |
4 |
20 |
20 |
تعمير و نگهداري |
5/3 |
80 |
9/0 |
20 |
4/4 |
اســـــتــــهلاك |
- |
- |
73/9 |
100 |
73/9 |
هزيـنه هاي اداري |
6 |
100 |
- |
- |
6 |
استهلاك
قبل ازبهره برداري |
- |
- |
1 |
100 |
1 |
پيش بينـــي نشده |
6 |
85 |
1/1 |
15 |
1/7 |
جمـــع |
76/78 |
- |
64/76 |
- |
4/155 |
نقطه سر به سر= 64/34 % |
محاسبه كارمزد وام :
( ارقام به ميليون
ريال )
1) عقد مشاركت مدني: مبلغ قرارداد مدت قرارداد نرخ كارمزد كارمزد عقد مشاركت مدني |
350 ميليون ريال سه ماه 19% 63/16 ميليون ريال |
2) عقد فروش اقساطي: مبلغ قرارداد مدت قرارداد كارمزد تسهيلات كارمزد عقد فروش اقساطي كل كارمزد تسهيلات كارمزد سالانه اصل تسهيلات سالانه |
63/366 ميليون ريال 45 ماه 19% 61/130 ميليون ريال 24/147 ميليون ريال 26/39 ميليون ريال 33/93 ميليون ريال |
جدول بازپرداخت اصل و كارمزد تسهيلات
شرح |
سال اول |
سال دوم |
سال سـوم |
سال چهارم |
بازپرداخت اصل تسهيلات |
70 |
33/93 |
33/93 |
33/93 |
كارمزد تســهيلات |
5/29 |
26/39 |
26/39 |
26/39 |
جمـــع |
5/99 |
59/132 |
59/132 |
59/132 |